Independent Business Review (IBR)
Qu’est-ce qu’une independent business review ?
Une Independent Business Review (IBR) est un diagnostic indépendant stratégique, économique et financier d’une société. Elle vise à évaluer la viabilité de l’entreprise, en particulier en cas de tensions ou d’alerte, et peut également porter sur l’origine des difficultés rencontrées afin d’orienter les décisions des parties prenantes (banques, actionnaires, repreneurs, etc.).
Pourquoi faire une independent business review ?
Contactez-nous
Fournir une évaluation objective de la situation financière et opérationnelle de l’entreprise, ainsi que des prévisions fiables pour orienter la prise de décision, notamment sur les capacités de service de la dette.
Elaborer des recommandations stratégiques pour surmonter les difficultés identifiées, notamment via:
- L’optimisation des flux de trésorerie et la gestion du besoin en fonds de roulement (BFR)
- L’identification de leviers opérationnels d’amélioration
🎯 Etablir une base solide et indépendante permettant la compréhension de la situation par les partenaires de l’entreprise (créanciers, mandataires de justice, actionnaires et le management) pour identifier et mettre en œuvre les solutions envisagées.
Les avantages d’une IBR
Evaluation de la viabilité de l’entreprise
Comprendre si l’entreprise dans laquelle vous êtes impliqué est en mesure de continuer ses activités de manière durable, en identifiant les risques potentiels.
Prise de décisions éclairées
Grâce à une vision claire et détaillée de la situation de l’entreprise (financière, opérationnelle et stratégique), décider en toute connaissance de cause de la continuité de votre soutien financier, ou des ajustements nécessaires.
Prévention des pertes
Anticiper les difficultés potentielles et prendre des mesures correctives pour éviter des pertes financières importantes, notamment en cas de restructuration.
Accélération des restructurations
En cas de difficultés, l’IBR fournit des recommandations concrètes pour optimiser les performances de l’entreprise, restructurer sa dette ou ajuster sa stratégie, vous permettant ainsi d’accompagner efficacement la reprise.
Renforcement de la confiance
En tant que créanciers ou investisseurs, vous bénéficiez d’une transparence renforcée, ce qui vous donne les garanties nécessaires pour évaluer vos engagements financiers de manière rigoureuse.
Comment se déroule une Independent Business Review ?
Demander un 1er RDV offert
Analyse des états financiers
Nous examinerons les bilans, comptes de résultat et flux de trésorerie pour comprendre la rentabilité, la liquidité et la solvabilité de l’entreprise. Nous évaluerons également la structure de la dette et la capacité de remboursement.
Evaluation des prévisions
Nous vérifierons les hypothèses sous-jacentes aux prévisions financières de l’entreprise, s’assurant qu’elles sont réalistes et cohérentes avec les performances passées et les conditions du marché.
Analyse du besoin en fonds de roulement (BFR)
Nous analyserons la gestion du BFR, les créances clients, les dettes fournisseurs et les stocks, afin de déterminer si des ajustements sont nécessaires pour optimiser la trésorerie.
Examen des opérations
Nous passerons en revue les processus opérationnels de l’entreprise pour identifier les inefficacités et évaluer les opportunités d’amélioration, tout en tenant compte des capacités de production, des niveaux de service et des coûts.
Analyse stratégique
Nous évaluerons la position concurrentielle de l’entreprise, ses parts de marché, sa stratégie de croissance et sa capacité à faire face aux défis du secteur, afin de fournir une perspective sur sa viabilité à long terme.
Identification des risques
Nous identifierons les principaux risques financiers, opérationnels et externes (comme les risques de marché), et proposerons des recommandations pour les atténuer ou les gérer.
Propositions de solutions
Sur la base de ses analyses, nous formulerons des recommandations sur les mesures à prendre, qu’il s’agisse d’une restructuration financière, d’améliorations opérationnelles ou de la révision de la stratégie d’entreprise.
Nos contextes d’interventions
- Céder un actif
- Investir dans un actif
- (Re) financer une activité
- Détourer une activité
- Intégrer une activité
- Restructurer une activité
- IPO, Levée de fonds
Une analyse 360° grâce au réseau Baker Tilly
Audit du modèle économique
- Evaluation de la viabilité du modèle économique
- Amélioration de la proposition de valeur
- Analyse de la capacité du modèle à s’adapter aux changements du marché
- Optimisation des coûts
- Analyse des risques
- Amélioration de la performance financière
- Validation des hypothèses stratégiques
- Révision de la stratégie d’entreprise
- Amélioration de la proposition de valeur
Mission effectuée par
Forts de leur expérience d’analyse et de mise en mouvement des équipes dans un temps souvent très contraint, les dirigeants de Prospheres-Dirigeants s’associent à Baker Tilly afin de proposer un double audit grâce à leur équipe de 20 dirigeants, occupant des fonctions exécutives, rompus au management et à la transformation.
Points forts
Une analyse très fine de la rentabilité du modèle économique, souvent découpée en plusieurs sous-modèles. Il s’agit d’identifier le socle rentable et pérenne de l’entreprise.
La mobilisation et la responsabilisation de toutes les forces de l’entreprise.
Audit managérial
L’enjeu ici est de mesurer l’adéquation des équipes de management avec le projet pour servir les objectifs : dimensionnement, structuration, appropriation, compétence et engagement.
- Evaluation de l’efficacité du management
- Alignement stratégique
- Influence de la culture organisationnelle
- Gestion des ressources humaines
ℹ️ Baker Tilly peut vous proposer, en plus, la vérification de la conformité aux normes et l’identification des risques liés aux pratiques managériales.
Mission effectuée par
Forts de leur expérience d’analyse et de mise en mouvement des équipes dans un temps souvent très contraint, les dirigeants de Prospheres-Dirigeants s’associent à Baker Tilly afin de proposer un double audit grâce à leur équipe de 20 dirigeants, occupant des fonctions exécutives, rompus au management et à la transformation.
Points forts
Une analyse très fine de la rentabilité du modèle économique, souvent découpée en plusieurs sous-modèles. Il s’agit d’identifier le socle rentable et pérenne de l’entreprise.
La mobilisation et la responsabilisation de toutes les forces de l’entreprise.
Audit légal
Audit des contrats
- Vérification de la conformité juridique
- Analyse des termes et conditions
- Evaluations des risques
- Contrôle de la gestion des contrats
- Identification des opportunités d’optimisation
- Vérifications des engagements
Audit droit des sociétés
- Vérification de l’intégrité et l’efficacité de tous les aspects d’une entreprise
- Fournissement une vue d’ensemble de sa situation financière, juridique, opérationnelle et stratégique
Audit social
- Vérification de la conformité règlementaire
- Examen des politiques RH
- Évaluation des conditions de travail
- Analyse des relations sociales
- Égalité et diversité
- Vérification des pratiques de responsabilité sociale
- Évaluation des avantages sociaux
- Évaluation des risques
Restructuring
- Diagnostic des modalités de traitement des difficultés et accompagnement dans la mise en œuvre de la procédure adéquate
- Assistance au plan de restructuration et dans les négociations avec les différentes parties prenantes
- Accompagnement dans la reprise ou la cession d’une activité en difficulté, assistance dans les négociations
Mission effectuée par
▶️ Partenaire historique de Baker Tilly
▶️ Cabinet dédié au droit et au contentieux des affaires créé en 1970 et rassemblant une équipe de plus de 260 professionnels, Oratio Avocats accompagne au quotidien les entreprises et leurs dirigeants sur l’ensemble des questions juridiques rythmant la vie de l’entreprise.
ESG review
Due diligence ESG
- Matrice de risques ESG (exposition vs. impact)
- Points de vigilance critiques pour les investisseurs
- Opportunités de mise en conformité rapide
Bilan carbone
- Carte des émissions et hotspots carbone
- Scénarios de réduction et trajectoire cible
- Plan d’action court, moyen et long terme
Critères ESG des financements
- Score d’alignement des financements avec les critères ESG
- Recommandations pour améliorer l’accès aux financements durables
- Stratégie de refinancement optimisée
Intégration des enjeux de durabilité dans le business model
- Opportunités de repositionnement stratégique
- Scénarios de transformation viable
- Plan d’action pour une intégration progressive
Mission effectuée par
▶️ Filiale du groupe Baker Tilly
▶️ Cabinet de conseil en performance économique responsable, Goodwill-management accompagne depuis 2003 près de 500 organisations vers des modèles plus responsables, du grand groupe à la PME de tous secteurs.
Diagnostic digital
Audit IT & contrôles généraux informatiques
- Analyse de l’infrastructure IT
- Evaluation des processus de gestion IT
- Identification des failles organisationnelles et techniques
Audit cybersécurité
- Evaluation des protocoles de sécurité
- Test de pénétration pour identifier les failles exploitables
- Formation et sensibilisation des équipes aux risques cyber
Audit légal RGPD / Data / IA
- Vérification de la conformité RGPD
- Vérification de la conformité NIS2
- Audit des usages des données
- Analyse éthique et juridique des systèmes d’IA déployés
Mission effectuée par
▶️ Filiale du groupe Baker Tilly
▶️ Baker Tilly Digital accompagne les entreprises dans leur transformation digitale. Cybersécurité, automatisation, intégration SI… nos experts vous accompagnent pour transformer les défis numériques en leviers de croissance pour votre entreprise.
Vous souhaitez un premier rendez-vous ?
Vous avez des questions ou besoin de faire appel à l’un de nos experts ?
Votre entreprise traverse une période d’incertitude ou de tensions financières ? Vous avez besoin d’un regard indépendant pour évaluer sa viabilité ? Vos partenaires financiers réclament des garanties claires avant de poursuivre leur engagement ? Vous vous interrogez sur l’origine de vos difficultés ou sur les leviers à activer pour redresser la situation ?
Pourquoi faire appel à Baker Tilly pour votre Independent Business Review ?
Diagnostic 360°
Notre approche repose sur une analyse complète et indépendante de votre entreprise : viabilité économique, solidité financière, efficacité opérationnelle, gouvernance, conformité juridique, enjeux ESG et IT. En vous appuyant sur notre vision pluridisciplinaire, vous obtenez un diagnostic rigoureux, objectif et exploitable.
Expertise multisectorielle
Nous mobilisons des experts reconnus, capables d’intervenir rapidement dans des environnements complexes. Leur connaissance des attentes des partenaires financiers et opérationnels permet d’identifier des leviers d’action concrets, adaptés à votre secteur et à vos enjeux spécifiques.
Accompagnement opérationnel
Au-delà du diagnostic, nous vous accompagnons dans la mise en œuvre des solutions proposées : restructuration, refinancement, ajustement stratégique, amélioration des performances ou transformation durable. Grâce à notre réseau intégré et à la coordination de tous les experts, vous bénéficiez d’une dynamique de reprise pragmatique, pilotée et sécurisée.
Des experts aguerris pour sécuriser vos décisions stratégiques grâce à l’IBR
Contactez-nous
Christèle
Fraisse
Managing Director Transaction Services
François
Pignon-Hériard
Associé - Expert-comptable - Commissaire aux comptes - Responsable IFRS et grands comptes